Разработана система учета по методу начислений в ЗАО "Центр метрологического обеспечения" ОАО "АК" Транснефть"

Для достижения цели необходимо было создать  инструментарий для автоматизации учета по методу начислений и получения соответствующей отчетности.
 
В рамках проекта, специалистами компании «Абсолют-Софт корпоративные проекты» были выполнены следующие работы:
1.    В системе  реализован контрольный механизм, позволяющий изменять значение статуса документа «Поступление товаров и услуг» только в определенном порядке в случае, если до наступления календарной даты, соответствующей числу, указанному в настройке «Дата сопоставления документов», поступает правильно оформленный оригинал документа, заменяющий документ, со статусом «Копии», «Неполные» или «Специальные».
2.    Разработаны следующие механизмы в «1С:Бухгалтерия предприятие  ред. 2.0» благодаря которым:
        •    При проведении документа, имеющего статус «Полные», с заполненным реквизитом «Сопоставленный документ» система производит  сторно всех записей произведенных документом, ссылка на который хранится в реквизите «Сопоставленный документ». При этом в системе создается документ «Сторно», а в документе со статусом «Полные» сохраняться ссылка на созданный документ «Сторно» при открытии которой пользователю показываются все сторнирующие записи;
        •    При проведении документов, оформляющих приобретение работ/услуг имеющих статус «Копии», «Специальные» или «Неполные», система выполняет   движения по регистрам НДС: записи по дальнейшему учету НДС – принятие к вычету (счет 68), если работы, услуги используются для деятельности, облагаемой НДС, либо списание на 91 счет в противном случае.  При этом в книги покупок и журналы учета полученных счетов-фактур должны отражаться только счета-фактуры со статусом «Исполняемые» и «Полные»;
        •    Вне зависимости от статуса документа, документы по реализации работ/услуг д  выполняют  движения по регистрам НДС в обычном порядке кроме отражения документов со статусом «Специальные» в журнале учета выданных счетов-фактур и книгах продаж/покупок;
        •    По документам начисления производится зачет авансов. Формирование записей книги покупок по вычету НДС с зачтенных авансов производиться по всем документам начисления кроме документов со статусом «Специальные». В техническом периоде (1-е число отчетного месяца) все проводки по документам начисления, включая зачет авансов и вычет / начисление НДС, сторнируются  по всем документам, по которым отсутствуют документы сопоставления.
 
3.    Также в системе были разработаны следующие отчеты
        •    Отчет «Перечень документов начисления, внесенных за период»;
        •    Отчет «Реестр отклонений предварительных данных от фактических данных по документам, внесенным за период»;
        •    Отчет «Реестр отклонений показателей по документам, поступившим после 05-го марта за предыдущие отчетные периоды»;
        •    Отчет «Не сопоставленные документы».

Данное внедрение было призвано обеспечить комплекс мероприятий по сокращению сроков подготовки индивидуальной отчетности организации по РСБУ в сроки, необходимые для удовлетворения требований менеджмента.

Закрытое акционерное общество «Центр метрологического обеспечения» (ЗАО «Центр МО») является дочерним сервисным обществом ОАО «АК «Транснефть» и предоставляет широкий спектр работ и услуг в области метрологического обеспечения производства для предприятий системы Транснефть и других лиц.
Основные направления деятельности:
• Техническое обслуживание оборудования систем измерений количества и показателей качества нефти (СИКН);
• Градуировка резервуаров и технологических трубопроводов;
• Разработка нормативно-технических документов по метрологическому обеспечению трубопроводного транспорта нефти;
• Внешнеэкономическая деятельность (техническое обслуживание оборудования СИКН и градуировка резервуаров на зарубежных приемо-сдаточных пунктах нефти);
• Осуществление иных видов деятельности в области метрологического обеспечения производства.